RESPONSABILIDAD PENAL DE LOS FUNCIONARIOS DEL SECTOR FINANCIERO POR EL LAVADO DE

La investigación se centra en el estudio del delito de omisión de control tipificado en el artículo 325 del Código Penal colombiano comentando sus orígenes, sus modificaciones, su estructura y eficacia, para concluir con una demoledora crítica que conduce al autor a proponer su eliminación, por tratarse de un comportamiento propio del injusto de lavado de activos. A partir de esta consideración, se realiza un detallado estudio de los deberes a cargo de los accionistas, directores, administradores y funcionarios del sector bancario para la detección y prevención del lavado de activos y las consecuencias penales cuando estas obligaciones no se cumplen a cabalidad.